Rentenlücke schließen · 1, 2 oder 3 % Matching plus 20 % auf Zusatzbeiträge
Schätzung: 40 % des Einkommens bis zur gewählten RV-BBG. Eigene Rentenprognosen bleiben erhalten; ein leeres Feld aktiviert die Schätzung erneut.
Vorhandene bAV-Beiträge sind im ausgewiesenen Beitragsrahmen nicht angerechnet. Das Modell setzt einen vollständig freien Rahmen voraus.
Ihr Nettoaufwand:
Arbeitgeber:
Steuer-/SV-Entlastung:
Brutto-Zielmodell: Rentenbeginn 67, Rentendauer 27 Jahre, 3,5 % Rechnungszins in der Rentenphase; keine Rendite in der Ansparphase. Der Beitragsbedarf ist keine Produktprognose.
Verglichen werden Einzahlungen, keine späteren Nettorenten oder Produktrenditen. Beim Depot werden nur die modellierten Zulagen berücksichtigt; eine zusätzliche steuerliche Günstigerprüfung wird nicht berechnet. Zulagen werden zur Vergleichbarkeit auf Monate verteilt.
Alle Stufen mit demselben Wunschbeitrag; bei „4-%-Rahmen ausschöpfen“ jeweils mit dem maximal möglichen Beitrag.
Der Arbeitgeberbeitrag beträgt nach Dienstzeit 1, 2 oder 3 % des Bruttogehalts. Voraussetzung ist ein mindestens gleich hoher Mitarbeiterbeitrag. Die zusätzlichen 20 % gelten ausschließlich für den Mitarbeiterbeitrag oberhalb dieses Matching-Anteils und nur innerhalb des 4-%-Gesamtrahmens. Die Beiträge werden wie im Festbeitragsrechner auf diesen Gesamtrahmen begrenzt.
Firmenregel: unter 1 Jahr 0 %, ab 1 Jahr 1 %, ab 2 Jahren 2 %, ab 5 Jahren 3 % des monatlichen Bruttogehalts als Arbeitgeberbeitrag; jeweils mindestens gleich hoher Mitarbeiterbeitrag. Die zusätzlichen 20 % gelten nur auf den freiwilligen Arbeitnehmerbeitrag oberhalb des Matching-Anteils. Dies ist die vereinbarte Firmenregel, kein allgemeiner gesetzlicher Anspruch auf diese Förderung.
Deckel wie im Festbeitragsrechner: AG-Matching + AN-Entgeltumwandlung + 20 % des freiwilligen Zusatzbeitrags ≤ 4 % der jährlichen RV-BBG ÷ 12. Bei erfülltem Matching ist der Zusatzbeitrag die AN-Entgeltumwandlung abzüglich Matching-Anteil. Maximaler AN-Beitrag = (Deckel − 0,8 × AG-Matching) ÷ 1,2. Reicht der 4-%-Gesamtrahmen nicht für beide Matching-Beiträge, wird kein vollständiges Matching unterstellt; der Rechner weist dies ausdrücklich aus. Die 8-%-Tranche wird in diesem Rechner entsprechend der Vorlage nicht automatisch eingesetzt. Ein maximaler Beitragsrahmen ist keine Aussage über die wirtschaftlich optimale Vorsorge.
Steuer/SV: geschätzter Nettoaufwand = Entgeltumwandlung − pauschale Steuerentlastung − modellierte SV-Ersparnis. SV-Näherung: 20 % unter der KV-BBG, 10 % zwischen KV- und RV-BBG, darüber 0 %; Grenzübertritte werden anteilig gerechnet. Diese Näherung ersetzt keine Entgeltabrechnung; insbesondere PKV und individuelle Beitragssätze sind nicht abgebildet.
Depotmodell: angenommene Grundzulage 50 % auf die ersten 360 € jährlichen Eigenbeitrag, 25 % auf weitere 1.440 €. Angenommene Kinderzulage je zugeordnetem Kind: 1 € je Eigenbeitrags-Euro bis 300 € jährlich. Maximal 1.800 € Eigenbeitrag jährlich gefördert. Ein darüberliegender Budgetteil wird separat als ungefördert ausgewiesen. Förderung setzt persönliche Berechtigung und geeigneten Vertrag voraus. Es wird der vom BMF beschriebene Reformstand modelliert, keine Produktverfügbarkeit zugesagt.
Rechengrößen: 2026: RV-BBG 8.450 €, KV-BBG 5.812,50 € monatlich. 2027: RV-BBG 8.850 €, KV-BBG 6.375 € monatlich gemäß Kabinettbeschluss vom 7. Oktober 2026; Abschluss der Verordnung laut BMAS am 27. Oktober 2026 noch nicht veröffentlicht. Die in der Vorlage genannte BBG-Steigerung von 2 % wird nicht für eine Zukunftsprognose verwendet: Die Staffelübersicht vergleicht alle Stufen mit den ausgewählten Rechengrößen.
Auszahlung: Spätere Steuern und mögliche Kranken-/Pflegeversicherungsbeiträge sowie Auswirkungen der Entgeltumwandlung auf gesetzliche Leistungen sind nicht eingerechnet. Einzahlungen und Entlastungsquoten erlauben allein keine Aussage über die spätere Nettoversorgung.
Quellen: § 3 Nr. 63 EStG · § 1 Abs. 1 Nr. 9 SvEV · BMAS: Rechengrößen 2027 · BMF: Reform der privaten Altersvorsorge. Prozentstaffel gemäß vereinbartem Firmenmodell; Aufbau, Rentenlücken- und Depotberechnung entsprechen dem separaten Festbeitragsrechner. Stand: 29.10.2026.